美尚生态：拟作价8000万全资收购绿之源生态 布局生态修复

美尚生态6月19日晚间发布公告，公司于6月18日与王京燕、辜再元签署关于收购江苏绿之源生态建设有限公司100%股权收购的《股权收购协议》，公司拟以人民币 7,600 万元收购王京燕持有绿之源 95%的股权，拟以人民币 400 万元收购辜再元持有绿之源 5%的股权。收购完成后，绿之源将成为美尚生态全资子公司，本次收购资金来源于上市公司自有现金，不构成关联交易。

公告显示，江苏绿之源生态建设有限公司是一家专业从事高陡边坡生态复绿、矿山植被恢复、盐碱地治理、有色金属废弃地整治等特殊困难立地条件生态景观建设的综合型企业。注册资本为2000 万元人民币。绿之源在积极实践的基础上，联合多所高校的行业科研院所，重点针对裸露边坡工程绿化技术焦点、难点 问题，开展了科学研究与技术攻关，总结出针对裸露边坡工程绿化成套的 PMS 植生基材喷射技 术体系，开发了系列专利技术和产品，并已经拥有国家发明专利1项，实用新型专利 3 项。期间还承担国家科技部、北京市科委等部门组织的多项相关科研项目。此外，绿之源子公司北京北林绿源生态技术研究院申请了13项国家发明专利，主要涉及黄土边坡浅层加固和生态防护、低湿盐碱地改良利用及园林绿化、有色金属矿山废弃场地土壤改良及生态修复、酸性金属矿山污染源隔离控制和植被恢复等领域。

财务数据方面，截至2015年12月31日，绿之源总资产3303.19万元，所有者权益合计2265.35万元。2015年度实现营收和净利润分别为1985.19万元和43.16万元。从拟收购价格来看，绿之源溢价率达到253%。美尚生态表示，兼顾考虑标的公司与美尚生态的生态景观建设工程业务之间的协同效应，及其未来可期的盈利能力作为依据，经双方友好协商，公司拟以 7,600 万元人民币收购王京燕持有的绿之源 95%的股权，拟以 400 万元收购辜再元持有的绿之源 5%的股权。

业绩承诺方面，转让方保证并承诺：标的公司的 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的净利润将分别不 低于 600 万元、1,200 万元、2,200 万元，且业绩承诺期内累计实现的净利润累计不低于 4,000 万元。

美尚生态表示，本次交易前，美尚生态主营业务为生态景观建设，包括生态修复与重构和园林景观两大类别。绿之源在裸露边坡治理、黄土边坡浅层加固和生态防护、低湿盐碱地改良利用等土壤修复领域业务领域具有一定技术优势及施工经验。本次交易完成后，美尚生态将进一步优化在生态修复与重构产业链的业务布局，与绿之源在业务拓展上形成协同效应，同时在技术研发上形成优势互补。本次收购有利于进一步巩固和加强公司主营业务的竞争优势，提高公司整体盈利水平。

券商研究报告指出，美尚生态是生态景观建设第一梯队企业，核心经营资质等级高，承接大型、综合性工程能力强，主要业务包括生态修复与重构和园林景观两大类别。公司目前通过外延式并购拓展业务范围动作频频，此前收购的金点园林后使公司得以布局西南、华北市场的风景山水园林业务，此次全资收购绿之源，将有助于公司加强在土壤修复领域的业务，同时，根据业绩承诺，公司还有望获得一定的财务投资回报。

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